Заявка на регистрацию       Карта проезда

Выбор юрисдикции под личный кошелек Бенефициара

14.08.2017 (согласуйте свою, удобную дату). Москва. Продолжительность: 3 части. Каждая часть - 1 час.


Дату проведения уточняйте у наших консультантов
Москва, Большой Ржевский пер., д. 8, офис 2

Зачастую, большинство налоговых схем, используется клиентом как способ вывести деньги «Туда». Ну, а когда деньги уже «Там», на какой-нибудь «Би-Ви-Айке», все знают, что с ними делать дальше.
Действительно, на роль компании, используемой в качестве «личного кошелька» бенефициара, как правило, подбираются именно оффшоры. Причем, базовыми критериями для выбора юрисдикции являются: «что-нибудь недорогое», со счетом «в нормальном банке».
С одной стороны, подобный подход вполне уместен и используется клиентами в 95% случаев.
С другой стороны, в описанной ситуации, не учитывается целый ряд факторов.
Например, перед какими именно государствами у выбранного оффшора УЖЕ СУЩЕСТВУЮТ обязательства по раскрытию бенефициара, в рамках запросов по налоговым нарушениям? Вопрос этот – далеко не праздный, учитывая, что столь любимые «Би-Ви-Ай», например, насобирали таких обязательств уже перед 19-ю странами!
Или, например, ЧТО делать наследникам, если с бенефициаром, вдруг, что-то случится? И стоит ли регистрировать ОДНУ компанию на несколько бенефициаров-партнеров или у каждого должны быть собственные «кошельки»? Или ЧТО делать, если кого-то из бенефициаров категорически не устраивает владение компанией «через какую-то, туфтовую трастовую декларацию»? Да и, в конце концов, удастся ли открыть счет в ПРЕСТИЖНОМ иностранном банке на выбранный оффшор?
В рамках данного семинара мы рассмотрим 8-мь юрисдикций, наиболее часто выбираемых на роль личного кошелька бенефициара. Несмотря на то, что некоторые из них весьма похожи (например, Британские Виргинские острова, Белиз и Панама), а некоторые – вовсе и не оффшоры (Кипр, Люксембург и Австрия), тем не менее, использование каждого инструмента несет в себе очевидные, зачастую, уникальные, преимущества. Отдельно мы остановимся и на причинах популярности, таких «модных», но, совсем не дешевых Объединенных Арабских Эмиратов и Лихтенштейна.
При исследовании каждой из юрисдикций будут рассмотрены 16-ть важных факторов, непосредственно влияющих на итоговый выбор. Плюс, по каждой из юрисдикций мы приведем массу практических примеров, когда свой выбор на ней уже останавливали именитые российские предприниматели.
И, в результате, Вы сами, осознанно, остановите свой выбор именно на той юрисдикции, которая идеально подходит именно Вам.
В 3-й части семинара мы подробно остановимся на вопросах соблюдения валютного и налогового законодательства при проведении операций физическим лицом через счета в банках-нерезидентах. Рассмотрим нюансы, возникающие в этой связи и возможные способы их решения. Еще раз детально обсудим вопросы «информационных обменов» по запросам российских налоговых и иных органов, касающиеся счетов в банках, управляющих по ним, приобретенной недвижимости и т.д.  


ВАЖНО!

Уважаемые коллеги, из-за большого объема информации, наш Мастер-класс разделен на 3 части. Тем не менее, по запросу, мы готовы организовать проведение всех частей в один - удобный для вас день в форме индивидуального совмещенного Мастер-класса! Дополнительных затрат такая форма проведения мероприятия от Вас не потребует.
Справки и регистрация по контактам, указанным в конце страницы


ЧАСТЬ 1
Выбор лучшей юрисдикции для размещения компании – личного кошелька бенефициара: Базовые критерии – низконалоговое получение дивидендов и прочих выплат из престижных европейских юрисдикций, а также соблюдение конфиденциальности бенефициаров и обеспечение корректного перехода собственности на активы к наследникам.
Среди юрисдикций для размещения компаний – личных кошельков будут рассмотрены: Кипр (международный траст), Британские Виргинские острова (оффшор), Белиз (оффшор), Лихтенштейн (семейный фонд).
Выбор лучшей юрисдикции будет производиться по показателям: наличие Соглашения «Об избежании…» с престижными европейскими юрисдикциями; получение дивидендов, процентов, роялти из престижных юрисдикций в Страну с минимальными налогами у источника; льготное налогообложение полученных доходов в Стране; низкая ставка корпоративного налога в Стране; минимальные требования к уставному капиталу в Стране; отсутствие налога на взнос в уставный фонд в Стране; закрытость реестра директоров и акционеров в Стране; возможность выпуска акций на предъявителя в Стране; количество государств, перед которыми у Страны существуют обязательства по предоставлению информации о бенефициарах в рамках налоговых нарушений; минимальное количество документов для регистрации; быстрота регистрации компании в Стране; повышенная защита прав акционеров в Стране; обеспечение прав наследников бенефициаров; респектабельность Страны (отсутствие в «плохих списках» других стран); минимальные затраты на регистрацию и сопровождение компании в Стране; возможность открытия и обслуживания счета в лучших банках мира.
Практические примеры использования Кипра, Британских Виргинских островов, Белиза и Лихтенштейна именитыми российскими предпринимателями.

ЧАСТЬ 2
Выбор лучшей юрисдикции для размещения компании – личного кошелька бенефициара: Базовые критерии – низконалоговое получение дивидендов и прочих выплат из престижных европейских юрисдикций, а также соблюдение конфиденциальности бенефициаров и обеспечение корректного перехода собственности на активы к наследникам.
Среди юрисдикций для размещения компаний – личных кошельков будут рассмотрены: Люксембург (компания с режимом SPF), Панама (семейный фонд), Австрия (семейный фонд), ОАЭ (оффшор).
Выбор лучшей юрисдикции будет производиться по показателям: наличие Соглашения «Об избежании…» с престижными европейскими юрисдикциями; получение дивидендов, процентов, роялти из престижных юрисдикций в Страну с минимальными налогами у источника; льготное налогообложение полученных доходов в Стране; низкая ставка корпоративного налога в Стране; минимальные требования к уставному капиталу в Стране; отсутствие налога на взнос в уставный фонд в Стране; закрытость реестра директоров и акционеров в Стране; возможность выпуска акций на предъявителя в Стране; количество государств, перед которыми у Страны существуют обязательства по предоставлению информации о бенефициарах в рамках налоговых нарушений; минимальное количество документов для регистрации; быстрота регистрации компании в Стране; повышенная защита прав акционеров в Стране; обеспечение прав наследников бенефициаров; респектабельность Страны (отсутствие в «плохих списках» других стран); минимальные затраты на регистрацию и сопровождение компании в Стране; возможность открытия и обслуживания счета в лучших банках мира.
Практические примеры использования Люксембурга, Панамы, Австрии и ОАЭ именитыми российскими предпринимателями.  

ЧАСТЬ 3
  • Открытие счета за границей физическим лицом – резидентом РФ. Необходимость уведомления налоговых органов в РФ: ответственность, штрафы, сроки. Валютная резидентность физического лица – резидента РФ. Необходимость проведения «транзитных» платежей через счета в российских банках. Ответственность за нарушение регламента валютного законодательства РФ: штрафы, сроки. Можно ли утратить валютную резидентность? Являются ли валютными резидентами граждане – налоговые нерезиденты РФ?
  • Влияние налоговой резидентности лица на возникновение НДФЛ по процентным доходам: ставки НДФЛ, условия возникновения обязательств по уплате НДФЛ, сроки уплаты налогов, ответственность, штрафы.
  • Как правильно открыть счет в зарубежном банке? Кому и что сообщать? Как необходимо поступать при получении процентных доходов по этому счету? Как поступить, если на зарубежный счет поступили платежи за аренду зарубежной недвижимости; доходы от деятельности на рынке ценных бумаг; доходы от доверительного управления; доходы за консалтинг; займ от компании-нерезидента?
  • Регистрация компании-нерезидента: Можно ли теперь учредить компанию-нерезидент без нарушения валютного законодательства? Необходимо ли уведомлять налоговые органы о регистрации компании-нерезидента? Необходимо ли уведомлять налоговые органы об открытии счета компании-нерезиденту в банке-нерезиденте? Ответственность, штрафы, сроки.
  • Как правильно стать акционером (учредить) в компании-нерезиденте? Кому и что сообщать? Как произвести расчеты за доли (акции) компании? Можно ли произвести расчеты за доли (акции) наличными за границей? Как отражать поступление дивидендов от компании-нерезидента на счет физического лица – резидента РФ?
  • Получение информации российскими налоговыми органами о доходах граждан, поступающих на российские и зарубежные банковские счета. Вероятность получения подобной информации? Кто именно и у кого такую информацию получает и запрашивает? Насколько в получении такой информации может быть отказано? Из каких государств и банков информацию о счетах, компаниях и доходах российских граждан можно получить? Перечень банков, допустивших утечки информации о счетах и клиентах. Как повлияет на обмен информацией вступление России в ВТО? С какими странами обмен информацией станет возможен уже к 2017 году? И какие страны будут по-прежнему «молчать»?
Условия участия можно посмотреть здесь

Ведущий семинара:

Савуляк Эдуард - Директор Московского офиса Tax Consulting U.K .
В период с 1995 по 2003 годы занимал ведущие должности в крупнейших российских банках (Сбербанк РФ, СБС-Агро, Альфа-Банк, Промстройбанк РФ и другие). С 2003 года практикует в области налогового планирования, инвестиционного консалтинга и защиты активов. Специализируется на вопросах международного налогового планирования, построении холдинговых конструкций, структурировании M&A-сделок и подготовке бизнеса к продаже, защите активов, сохранении конфиденциальности владения активами и на вопросах привлечения финансирования.

Целевая аудитория:
Генеральные и коммерческие директора, владельцы и руководители предприятий.
Предприниматели, развивающие и стремящиеся развивать свой бизнес.
Топ менеджеры и специалисты, занимающиеся вопросами налогового планирования.

Каждому участнику скидка в размере 100 евро при покупке в течение 10-ти дней после семинара нерезидентной компании


ВАЖНО!

Уважаемые Коллеги! Обращаем Ваше внимание, что теперь совершенно не обязательно дожидаться заявленной на сайте даты проведения заинтересовавшего Вас семинара. Мы готовы согласовать с Вами индивидуальный Мастер-класс на любую удобную дату, без увеличения затрат с Вашей стороны. Более подробно по данному вопросу можно проконсультироваться у наших специалистов.



Заявка на регистрацию       Карта проезда

Возврат к списку