Заявка на регистрацию       Карта проезда

Ликвидация юр.лица: Защита от налоговой, уголовной и субсидиарной ответственности

11.08.2017 (согласуйте свою, удобную дату). Москва. Продолжительность: 3 части. Каждая часть - 1 час.


Дату проведения уточняйте у наших консультантов
Москва, Большой Ржевский пер., д. 8, офис 2

В жизни каждого предпринимателя, рано или поздно, возникает необходимость расстаться с отслужившей свое компанией.
Причины могут быть разные: нерентабельный проект, накопившиеся долги, желание цивилизованно выйти из бизнеса и т.д.
И вот на этом этапе, принципиально важно, верно определить, как именно произойдет подобное расставание. Будет ли это банальная смена директора и акционера, присоединение к оффшору или «переезд» в другой регион? Официальная ликвидация или добровольное банкротство?
И от правильности выбранного варианта будет зависеть не только скорость и стоимость конечной ликвидации, но и возможность привлечения конкретных лиц к налоговой, субсидиарной и уголовной ответственности, по выявленным, так ни кстати, нарушениям.
О том, как выбрать этот верный вариант и защищаться возможных претензий правоохранительных и фискальных органов, а также рассерженных кредиторов, мы поговорим в рамках данного семинара.
Весь семинар построен на сугубо практических и прикладных рекомендациях.
В рамках 1-й части данного семинара мы рассмотрим основные способы ликвидации, реорганизации и банкротства. Подробно остановимся на основных преимуществах и недостатках каждого инструмента, а также на мифах и иллюзиях, которые витают вокруг некоторых из них (ликвидации через оффшор, например).
Во второй части семинара мы выясним, за какие именно налоговые нарушения может возникать административная или уголовная ответственность. Рассмотрим наиболее опасные схемы налогового планирования (17-ть схем) на которых «ловят» налоговики и полицейские. Поговорим о том, насколько реально «закрыть» уголовное дело, если с налоговиками все вопросы – «решены» и они претензий больше не имеют.
В 3-й части семинара мы расскажем про причины возникновения субсидиарной ответственности конкретных лиц по обязательствам компании. Рассмотрим варианты снижения таких рисков и смещения ответственности.


ВАЖНО!

Уважаемые коллеги, из-за большого объема информации, наш Мастер-класс разделен на 3 части. Тем не менее, по запросу, мы готовы организовать проведение всех частей в один - удобный для вас день в форме индивидуального совмещенного Мастер-класса! Дополнительных затрат такая форма проведения мероприятия от Вас не потребует.
Справки и регистрация по контактам, указанным в конце страницы


ЧАСТЬ 1
Компания – не нужна: Бросить, обанкротить или ликвидировать?
  • Основные способы «расставания» с компанией. Обзор их преимуществ и недостатков, сроков и примерной стоимости.
  • Альтернативная ликвидация (замена директора и акционера на российское лицо).
  • Альтернативная ликвидация (замена директора и акционера на офшор).
  • Реорганизация, без проверок (в регионе).
  • Реорганизация, путем присоединения к офшору.
  • Добровольная официальная ликвидация.
  • Официальное банкротство.

ЧАСТЬ 2
Налоговые нарушения и уголовная ответственность
  • Виды налоговых нарушений и ответственность по ним. Обзор статей 116, 118, 119, 119.1, 120, 122, 122.1, 126,  129.3, 129.4 НК РФ. Какие квалификационные признаки приводят к ужесточению или смягчению наказания?
  • Статистика налоговых нарушений и уголовных дел по налоговым нарушениям. Какой процент возбужденных дел завершается обвинительными приговорами? Динамика данного показателя. Какой процент реально осужденных, приговоренных к штрафам, условному наказанию, оправданных?
  • Действующая специфика возбуждения уголовных дел по налоговым нарушениям. Что является основанием для возбуждения уголовного дела по налоговым нарушениям? Когда в возбуждении уголовного дела может быть отказано? Является ли достаточным основанием для возбуждения уголовного дела крупный размер выявленной недоимки по налогам? Насколько реально затянуть срок возбуждения уголовного дела, в том числе, по решению Суда?
  • Состав налоговых преступлений. За что именно предусмотрена уголовная ответственность? Обзор статей 174, 174.1, 193, 193.1, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ. Субъект, субъективная сторона, объективная сторона и объект в налоговом преступлении. Какие квалификационные признаки свидетельствуют о повышенной общественной опасности преступления?
  • Самые опасные налоговые схемы (17-ть самых распространенных схем) за которые грозит уголовная ответственность. Рассмотрение реальной арбитражной практики, основных ошибок, допущенных налогоплательщиками и предъявленных им обвинений.
  • В отношении кого возбуждают уголовные дела? Кто именно в компании привлекается к уголовной ответственности за налоговые преступления? Степень риска должностных лиц компаний. При каких обстоятельствах ответственность несет: руководитель, главный бухгалтер, бухгалтер, учредитель, номинальный директор, прочий линейный персонал.
  • Будет ли прекращено уголовное преследование в случае выигрыша налогового дела? Каковы основания для прекращения уголовного преследования? Можно ли надеяться на условное наказание за налоговые нарушения? Основания для условного наказания. Смягчающие обстоятельства при налоговых нарушениях.

ЧАСТЬ 3
Субсидиарная ответственность по обязательствам компании
  • Понятие субсидиарной ответственности. Солидарная и субсидиарная ответственность – в чем разница? Могут ли эти виды ответственности возникать одновременно?
  • Кого можно привлечь к субсидиарной ответственности? Степень риска должностных лиц компаний. При каких обстоятельствах ответственность несет: руководитель, главный бухгалтер, бухгалтер, учредитель, номинальный директор, прочий линейный персонал.
  • Кто такое «контролирующее лицо»? Можно ли привлечь к ответственности лицо, вообще не занимающее никакой должности в компании? Насколько, в этой связи, решающую роль играют показания свидетелей?
  • Исчезает ли ответственность директора и прочих контролирующих лиц в момент продажи компании? За что, в таком случае, несет ответственность новый директор, а за что – старый? Какие основания свидетельствуют о безусловной ответственности директора по обязательствам компании?
  • Презумпция невиновности директора в целях привлечения к субсидиарной ответственности. 
  • Типичные схемы (10-ть примеров из последней арбитражной практики) за которые грозит субсидиарная ответственность. Рассмотрение реальной арбитражной практики, основных ошибок, допущенных налогоплательщиками
Условия участия можно посмотреть здесь

Ведущий семинара:

Савуляк Эдуард - Директор Московского офиса Tax Consulting U.K .
В период с 1995 по 2003 годы занимал ведущие должности в крупнейших российских банках (Сбербанк РФ, СБС-Агро, Альфа-Банк, Промстройбанк РФ и другие). С 2003 года практикует в области налогового планирования, инвестиционного консалтинга и защиты активов. Специализируется на вопросах международного налогового планирования, построении холдинговых конструкций, структурировании M&A-сделок и подготовке бизнеса к продаже, защите активов, сохранении конфиденциальности владения активами и на вопросах привлечения финансирования.

Целевая аудитория:
Генеральные и коммерческие директора, владельцы и руководители предприятий.
Предприниматели, развивающие и стремящиеся развивать свой бизнес.
Топ менеджеры и специалисты, занимающиеся вопросами налогового планирования.

Каждому участнику скидка в размере 100 евро при покупке в течение 10-ти дней после семинара нерезидентной компании


ВАЖНО!

Уважаемые Коллеги! Обращаем Ваше внимание, что теперь совершенно не обязательно дожидаться заявленной на сайте даты проведения заинтересовавшего Вас семинара. Мы готовы согласовать с Вами индивидуальный Мастер-класс на любую удобную дату, без увеличения затрат с Вашей стороны. Более подробно по данному вопросу можно проконсультироваться у наших специалистов.



Заявка на регистрацию       Карта проезда

Возврат к списку